ZAŠTO JE U GRAĐEVINSKOM SEKTORU VAŽNIJI CASH FLOW NEGO RDG
13. prosinca 2023.3 PODRUČJA PRIMJENE ANALIZE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA U SVAKOM PODUZEĆU – što svaki CEO, CFO i controller mora znati
7. siječnja 2024.+ kako izračunati potencijal za uštedu
Izdajete li fakturu odmah čim isporučite proizvod ili pružite uslugu?
Ako je odgovor „ne odmah, već za X dana“ – izbijate si novac iz džepa!
Kako?
Ako je rok plaćanja 30 dana i vama treba npr. 3 dana da izdate fakturu, onda pod pretpostavkom da klijent plaća na vrijeme, vi ćete novac dobiti nakon 33 dana od isporuke proizvoda / pružanja usluge.
A 3 dana imaju svoju cijenu, jer se 3 dana kasnije naplate moraju nekako financirati.
Ako to ulaganje u radni kapital u vidu potraživanja financirate kreditima – plaćate kamatu i povećavate financijski rizik svog poslovanja, jer imate obvezu vraćanja kreditnih sredstava.
Ako to ulaganje financirate iz vlastitog kapitala – imate oportunitetni trošak, mogli ste taj novac uložiti negdje drugdje. A znamo da je vlastiti kapital zapravo najskuplji izvor financiranja.
Neka vas naoko minornih 3 dana ne zbuni – na velike iznose godišnjeg prometa se toga nakupi jako puno.
Tako smo moj klijent i ja nedavno utvrdili kako bi 5 dana brža naplata (prosječnih 5 dana koje on inače gubi u procesu fakturiranja) smanjila njegov dug prema bankama za čak 8%!
Kako izračunati koliki vam je potencijal za uštedu?
- Izračunajte prosječnu naplatu potraživanja od kupaca temeljem rezultata za zadnju godinu
- Napravite simulaciju kolika bi bila potraživanja od kupaca kada bi naplata bila kraća za onoliki broj dana za koji realno možete ubrzati proces fakturiranja
- Izračunajte razliku između stvarnog iznosa potraživanja od kupaca i novog izračuna potraživanja
- Stavite u kontekst dobivenu razliku i iznos kreditnih zaduženja
Na ovaj način ćete dobiti uvid koliko možete smanjiti dug promptnim fakturiranjem, a na sve to treba dodati i uštedu na kamati.
Radeći za velike globalne kompanije, vidio sam iz prve ruke kako one aktivno upravljaju radnim kapitalom. Svjesne su da financiranje radnog kapitala kreditima košta povećanog rizika, povećanog troška kamata i povećanih internih troškova administriranja i održavanja odnosa s bankama.
Vjerujem da svi volimo imati više novca nego manje.
________
CreditAnalyst(.eu) – Improving your company’s cash flow.
Credit Risk Management • Investicijske studije i odnosi s bankama • Financijsko planiranje
