13-WEEK CASH FLOW FORECAST – IMA LI KORISTI OD NJEGA? (kritički pogled)

Na Linkedinu možete naići na brojne hvalospjeve 13-week cash flow forecasting modelu.

Da se razumijemo, alat može biti jaaaaako koristan. U nekim slučajevima, npr. kad je kompanija u restrukturiranju i kad pleše po rubu je ovaj alat esencijalan za zadržavanje kontrole nad financijama. U tim slučajevima dnevni cash flow forecast može biti još korisniji.

Međutim, ima i ona druga strana, o kojoj ćete rijetko nešto pročitati.

1️⃣Kvalitetan ERP je preduvjet

Ako se fakture knjiže s kašnjenjima, ako ih u sistemu nitko ne odobrava pa stoje na „urudžbenom“, ako ih dobavljači šalju s vremenskim odmakom a ne postoji interni sustav narudžbenica, ili se neke odluke o plaćanju donesu bez da ste informirani itd., onda ovaj alat može postati beskoristan. Radite, radite i onda vas svako malo nešto iznenadi. Čim padne povjerenje u alat jer „ne možemo sve to pohvatati pa nema ni smisla raditi“, iz iskustva znam da alat neće biti dugo u primjeni.

2️⃣Dosljednost

Ako će se preskočiti ažuriranje ovaj tjedan jer su godišnji odmori, pa idući nema Ivane ili Mate koji to rade, pa onda ovo, onda ono. Ovaj model se mora dosljedno ažurirati, inače ne ispunjava svoju svrhu. Isto tako, ako operativci sve pripreme, a management ne stigne odvojiti svoje vrijeme za review i sustavno donošenje odluke, džaba ste krečili…

3️⃣Visibility

Možda radite u projektnom biznisu gdje imate visibility od npr. 6-12 mjeseci unaprijed. Super, većinu priljeva i odljeva ćete imati unutra. Ali što ako prodajete nešto transakcijski i visibility vam je max. dva tjedna? To znači da ostalih 11 tjedana treba nekako projicirati. Ako je biznis stabilan, onda još ok, ali što ako je jako volatilan? U ovom slučaju model nije beskoristan, ali zahtijeva puno više angažmana, jer je poželjno napraviti više scenarija.

4️⃣Alat nije nužan svima

Ako biznis ima dostatnu rezervu likvidnosti, zašto opterećivati sustav i tražiti nešto što nije esencijalno? Praćenje i planiranje na mjesečnoj bazi može biti sasvim dovoljno (pod pretpostavkom da biznis nije izrazito volatilan).

5️⃣Alat je operativan i nema stratešku vrijednost

Ako ciljate da će vam ovaj alat donijeti strateški pogled na biznis – vjerojatno neće. Alat služi za planiranje likvidnosti i kao takvome mu je strateški pogled na financije biznisa ograničen. U restrukturiranjima je alat ključan za donošenje strateških odluka, ali odluka koje su fokusirane na preživljavanje a ne na razvoj.


Što ja radije radim sa svojim klijentima?

▶️Ako nismo u problemima s likvidnošću ili restrukturiranju, s klijentima se fokusiram na to da učinimo ovaj alat potpuno nepotrebnim.

To znači da se bavimo strateškim pogledom na financije da bismo kreirali načine da likvidnost ne dođe u pitanje. Bavimo se poboljšanjima u svim sferama cash flowa donosimo strategije za upravljanje likvidnošću koje alat čine nepotrebnim.