ZAŠTO INVESTICIJSKE STUDIJE I POSLOVNI PLANOVI PRIPREMLJENI ZA EU FONDOVE NISU PRIKLADNI ZA TRAŽENJE KREDITA U BANCI?
17. rujna 2024.GOODWILL I NJEGOV EFEKT NA FINANCIJE PODUZEĆA
25. rujna 2024.Većina poduzeća ima račun dobiti i gubitka koji redovno prati – izrađuje planski RDG, prati odstupanja u redovnim vremenskim intervalima, a možda se radi i redovan reforecasting.
Ali ako uz to nema pregleda cash flowa i bilance, slika nije potpuna.
Jako je malo kompanija koje si možda mogu priuštiti izostanak pogleda na cash flow i bilancu – eventualno one koje nemaju nikakvih kredita i čiji je račun prepun love i pokriva pet godina poslovanja bez da se zaradi i jedan cent.
Ako imate uvid samo u RDG, a ne i cash flow, ne vidite:
- Stvara li vaš biznis cash – već znamo da su profitabilnost i cash flow potpuno različite kategorije
- Kakav je efekt promjena u radnom kapitalu – jedan od najčešćih uzroka problema s likvidnošću u poduzećima
- Koliki je CAPEX, jer ga u RDGu ima samo u natruhama kroz amortizaciju koju možemo donekle smatrati kao CAPEX za održavanje
- Stvara li biznis dovoljno casha da se iz njega mogu vratiti krediti
- Kakav je efekt isplate dobiti ili pozajmica na likvidnost
Bez praćenja cash flowa je praktički nemoguće znati hoćete li imati dovoljno casha za sve što treba. (osim ako nekim čudom niste među onim iznimkama s početka)
Ako nemate uvid u bilancu, ne vidite:
- Kakva je razina zaduženosti u kontekstu cjelokupne kapitalne strukture
- Kakav je obrtaj radnog kapitala
Ovo je popis samo onih ključnih problema koje ne vidite bez cash flowa i bilance.
Zato kod svih klijenata inzistiram na mjesečnom praćenju cjelokupnog seta izvještaja.
Jer kako drugačije napraviti suvisao plan i procijeniti stanje likvidnosti u svakom trenutku?
Već se puno puta pokazalo da upravljanje financijama samo temeljem RDG-a, bez uvida u cash flow i bilancu, predstavlja čvrst i siguran put u probleme.
____
O različitim tehnikama upravljanja financijama i problemima s kojima se poduzeća susreću, sve na primjerima iz prakse, možete saznati prijavom na newsletter:
https://preview.mailerlite.io/preview/1049689/sites/128740058336331313/upravljanjefinancijama
