2 SLUČAJA KADA CFO TREBA RAZMIŠLJATI KAO BANKAR

Biti CFO je potpuno drugačije nego biti bankar. No u dva slučaja CFO treba imati bankarski mindset.

1) ODOBRAVANJE PLAĆANJA UZ ODGODU

• Proces odobrenja kredita u banci u pravilu ide ovako:
• Front office analizira klijenta i radi preliminarnu strukturu kredita
• Kreditni analitičari detaljno analiziraju financijska izvješća, plan poslovanja i industriju
• Risk manageri odobravaju praktički odobravaju kredit i strukturu transakcije
• Kreditni odbor formalno odobrava kredit
• Uprava, nadzorni odbor ili kreditni odbor na razini matice u inozemstvu odobrava kredit

Gotovo uvijek su minimalno četiri instance uključene u razmatranje odobrenja, a svaku od njih prati analiza financijskih izvješća klijenta.

Kako je onda moguće da na razini poduzeća bude dovoljno pogledati jedva par brojki i status blokada računa da se odobri plaćanje uz odgodu?

Iako banke odobravaju kredite često na duži rok od onih koja poduzeća daju svojim kupcima, ne smijemo zaboraviti da:

• Diverzifikacija portfelja kredita banaka je u pravilu daleko bolja nego kod ijednog poduzeća, znači ako i donesu krivu odluku nastat će puno manja šteta nego nekom poduzeću.
• Banke često imaju bolje instrumente osiguranja nego poduzeća kod svojih kupaca.
• Iako banke odobravaju kredite na duži rok, poduzeća sa svojim kupcima mogu imati dugoročniji odnos sa svojim kupcima nego ga imaju banke. To su vam stalni klijenti, kojima ste uvijek izloženi određeni iznos.

Nije li vrijeme da CFO-evi u ovom dijelu počnu barem malo više razmišljati kao bankari?

Ako u banci četiri ili pet instanci analizira klijenta, nije li logično da poduzeće to radi na barem jednoj razini?

2) FINANCIJSKO UPRAVLJANJE PODUZEĆEM

Ako vaše poduzeće ima kredit u banci, onda je neophodno razumjeti kako ta banka vidi vaše poslovanje.

Neophodno je razumjeti kako će se rezultati poslovanja odraziti na ključne metrike koje promatra banka, jer o tome će ovisiti kreditni rejting vašeg poduzeća u banci, što opet znači hoćete li npr. dobiti reprogram, hoće li vam se odobriti neki zahtjev za izmjenom uvjeta ugovora, kakvu ćete kamatu dobiti, koliko restriktivan će biti ugovor…

U suprotnom bi bilo kao da se prijavite za neko natjecanje a da ne znate koji su kriteriji za pobjedu. Ako ne znate koji su kriteriji, kako pobijediti?

Poanta razmišljanja na bankarski način je priprema za razgovor s bankarima i dobivanje što boljeg kreditnog rejtinga u banci.

To je posebno važno kada stvari ne idu po planu pa treba složiti ispravan narativ kako bi se bankarima objasnilo stvarno stanje.

Jer kad bankar u potpunosti ne razumije situaciju, onda će biti konzervativan i oslanjati se na ono što mu brojke govore.

A brojkama svatko daje svoj smisao.

________

CreditAnalyst(.eu) – Improving your company’s cash flow.

Credit Risk Management • Cash Flow Controlling • Odnosi s bankama • Financijsko planiranje