KAKO PROMPTNIM FAKTURIRANJEM POBOLJŠATI SVOJ CASH FLOW
5. siječnja 2024.ISPLATI LI SE ULOŽITI U ZALIHU ILI PLATITI RAČUN AVANSNO KAKO BI SE DOBIO POPUST? – Kako procijeniti isplativost i što sve treba uzeti u obzir –
10. siječnja 2024.Analiza financijskih izvještaja je tehnika koju svaki CEO, CFO i controller treba izvrsno poznavati, jer se koristi u tri ključna područja u poslovanju:
1) STRATEŠKO UPRAVLJANJE
CEO i CFO funkcije zahtijevaju donošenje strateških odluka. Da bi se donijela dobra strateška odluka treba imati kvalitetnu informacijsku / kalkulacijsku podlogu, koju će najčešće pripremiti controller.
Ako bilo tko u lancu od ove 3 funkcije ne zna dobro analizirati – kakva će biti odluka?
Važno je znati da sve što netko u poduzeću napravi, ima implikacije na financijske izvještaje.
I to ne samo na RDG i bilancu, već prije svega na cash flow.
A cash flow je ključan! Cash flow je taj koji utječe na to hoćete li imati novca ili ne.
2) UPRAVLJANJE KREDITNIM RIZIKOM
U praksi vidim da veliki broj poduzeća ključne kupce prati samo na temelju kašnjenja u plaćanju.
Ali kad kupac jednom zakasni, možda je novac nepovratno izgubljen!
Često se događa da je analiza kupaca prebačena na odjele naplate, gdje često fali profil kreditnog analitičara. Da ne spominjemo administrativni dio posla kojim se ti ljudi bave – opomene, pregovori, reporting, bla bla…čak i da žele, nemaju dovoljno vremena za kvalitetnu analizu.
A radi se o strateški važnom poslu!
Analize kupaca ključne su za prepoznavanje potencijalnih problema u njihovom poslovanju.
Njihovi problemi u poslovanju vode do sporije naplate ili gubitka potraživanja.
Što vodi do potrebe za radnim kapitalom.
Što vodi do potrebe za financiranjem (odakle?).
Ako je kupac propao – kako nadomjestiti potražnju? Kako uposliti kapacitete? Koliko poduzeće može izdržati?
Povrh svega se tu još postavljaju i pitanja strateškog smjera ako je cijeli jedan segment poslovanja u problemima zbog stanja u industriji. Npr., radite intenzivno s građevinskim sektorom koji dođe u probleme – kome ćete prodavati? Kako ćete nadomjestiti pad potražnje? Koliko vam novca treba? Koliko se možete izložiti?
3) ODNOSI S BANKAMA
Traženje kredita bez da znate kako će vas banka ocijeniti može biti pogubno.
Teško je pregovarati ako ne razumijete u potpunosti svoj položaj.
Jer banka iz brojki možda neće sve dobro prepoznati pa može doći do krivog zaključka.
Nakon 3 ili više mjeseci se teško žaliti na ponuđene uvjete, jer vremena ponestaje, a novac treba…
Ako i analizirate izvješća svog poduzeća na jedan način, treba razumjeti na koji način to banka radi, jer kad tražite kredit banka je mjerodavna za ocjenu.
________
Za izvrsno razumijevanje vlastitog poslovanja, poslovanja kupaca i što banka misli o vašem poduzeću potrebna su napredna znanja.
Sve manje od toga je preskupo.
________
CreditAnalyst(.eu) – Improving your company’s cash flow.
Credit Risk Management • Investicijske studije i odnosi s bankama • Financijsko planiranje
